資產負債表是什麼？記帳新手必學的完整指南

 嗨~我是金刀大，不想當媽的二寶媽X家庭財務規劃師。我在八週存款成長營的LINE群裡，看到有人問：「投資買股票的錢要記在記帳APP裡嗎？記支出好像怪怪的」

馬上又有人接著問：「幫公司代墊的錢，到底要不要記帳？」、「房貸20萬要怎麼記？記支出好像也不對」

看到這些討論，我突然發現，原來很多人都有這樣的困擾

記帳的時候總覺得怪怪的，但又不知道到底哪裡給它怪怪的

我覺得這個問題其實不難，就只是大家不知道除了記帳以外，還有一個東西叫做「資產負債表」

記帳APP記錄了分類，但沒解決根本問題

用記帳APP記帳時，通常會記錄分類，所以理論上你會知道錢花在什麼地方

但問題是有些支出的性質很特殊，像是：

  • 投資要記嗎？記了好像是支出，但錢其實變成股票了
  • 代墊款項要記嗎？記支出好像怪怪的，因為公司會還我
  • 貸款20萬要怎麼記？記支出也不對，因為那是借來的錢

這些都不是普通的「花錢買東西」，所以光有分類還是解決不了問題

你需要另一套記錄系統來追蹤這些錢「變成了什麼」

資產負債表是什麼？

先別被「資產負債表」這個名字嚇到，聽起來好像很難，跟自己不相干，但其實它超~級~日常

資產負債表就是一張「家產清單」，它會告訴你：

  • 你現在有什麼（銀行存款、投資、房子、別人欠你的錢）
  • 你現在欠什麼（房貸、車貸、信用卡債）

記帳新手常見的3個困擾

情況1：借錢給朋友3萬

  • 記帳：支出3萬（現金減少了）
  • 資產負債表：增加3萬「朋友欠我的錢」（你的資產）
  • 朋友還錢時：記帳收入3萬，資產負債表的「朋友欠我的錢」減少3萬

這樣你就知道，那3萬不是憑空消失，而是變成朋友欠你的錢

情況2：投資買股票10萬

  • 記帳：從投資預算支出10萬（投資帳戶現金減少）
  • 資產負債表：增加10萬股票資產（錢變成股票了）
  • 股票漲了：資產負債表的股票現值增加，但記帳不用記錄
  • 賣股票獲利：記帳收入獲利金額，資產負債表股票資產減少

情況3：房貸還款2萬

  • 記帳：支出2萬房貸（現金減少）
  • 資產負債表：房貸欠款減少2萬（負債變少了）

這樣你就知道，那2萬不是花掉了，而是用來減少你的負債

我也是被逼才學會的，但最快的方法是教別人

「資產負債表」聽起來就很像大公司才會用的東西，跟我們這種普通的路人有什麼關係？

老實說我自己當初也完全不懂什麼是資產負債表 (￣∇￣)

直到我想當理財規劃師，發現自己連表都不會看的時候，才認真的去搞懂它們

我自己真心覺得想學好理財，最快的方式就是教別人

當我開始帶學員之後，為了能夠解答學員們各式各樣的問題，我對資產負債表的理解變得更深入

比如老公朋友跟我們借錢的時候，我就知道要記在資產負債表裡，這樣我就不會忘記誰欠我們錢

比如幫公司代墊費用，記帳記支出，資產負債表記公司欠我的錢，公司還款時我就能核對金額對不對

比如每個月還房貸，我能清楚看到房貸餘額越來越少，心理上比較有成就感

為什麼記帳新手需要學資產負債表？

可能有些記帳APP也有類似功能，像是銀行帳戶管理之類的，但大家不知道怎麼用、怎麼看，這才是比較大的問題

而且「資產負債表」這個名字聽起來就跟自己不相關

但對記帳新手來說，學會這張表真的很重要，因為它能解決你在記帳過程中遇到的各種困擾

資產負債其實就是盤點你的銀行帳戶、投資現值、貸款餘額而已

基本上就是定期打開各APP，把現值記錄下來，就這麼簡單，一點都不複雜…對吧 (￣∇￣)？

我現在的記帳系統裡，年度總表就包含資產負債表，每個月盤點完銀行帳戶後，它會自動計算我的淨資產有沒有增加

這樣我就能知道，雖然這個月花了很多錢，但如果投資有獲利、房貸有減少，我的財務狀況可能還是進步的

你需要記錄哪些項目？

資產負債表其實沒有想像中複雜，就是：

資產（你有的）：

  • 各個銀行帳戶餘額
  • 投資現值（股票、基金）
  • 儲蓄險現值
  • 房產價值
  • 別人欠你的錢

負債（你欠的）：

  • 房貸餘額
  • 車貸餘額
  • 信用卡未繳金額
  • 其他借款

每個月更新一次就好，不用每天盯著看

記帳新手該怎麼開始建立資產負債表？

對於記帳新手，我一律建議直接開始執行，不要想太多

因為我發現很多人（包含我自己以前）都會聽了一堆課程，研究了一堆方法，但就是不開始做

直接去執行，盤點的過程中，你自然會去思考：

  • 什麼算是資產？什麼算是負債？
  • 這些資產跟你的收支有什麼關係？
  • 當初買這些東西的想法是什麼？

實際做了才知道自己哪裡卡住

雖然剛開始整理時會心很累，像我當初整理家裡財務時，真的覺得所有帳目都ㄍㄡˊ在一起，那時我很常想說，要不乾脆恢復單身算了 (￣∇￣)

但整理完之後你會發現：

記帳再也不會怪怪的了！因為你知道每一筆錢到底變成了什麼

如果在執行過程中發現自己真的卡住了，或是想要有人陪著一起建立完整的記帳系統，我們有家庭理財必修課和60天記帳陪跑可以協助你

當然，如果你想先聊聊你的具體狀況，也歡迎加我官方LINE：@919bjnme

記帳本來就不該讓你困惑，只是你需要完整的架構和概念而已

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